Kraken Obtiene $22 Millones del Auditor Que lo Abandonó Durante la Operación Choke Point 2.0

La empresa matriz de Kraken, Payward, obtuvo un laudo arbitral de $22 millones contra su exauditor, Mazars USA, que abandonó una auditoría casi concluida, según informó el exchange de criptomonedas en una publicación de blog el martes.

Payward está solicitando ahora al Tribunal de Cancillería de Delaware que dicte sentencia definitiva sobre el laudo, en una carta abierta del co-CEO Arjun Sethi que también sirvió como un llamado a reformar las reglas cripto en Estados Unidos. La empresa demandó a Mazars por abandonar la auditoría, lo que según Sethi causó un daño reputacional en el punto álgido de la llamada Operación Choke Point 2.0.

“Una auditoría no es un favor. Es oxígeno”, escribió Sethi, argumentando que las relaciones bancarias, las licencias y los reguladores dependen de ella. Cuando un auditor se retira sin hallazgos, señaló, el cliente queda reparando un daño reputacional que nunca mereció, a un costo de años y millones en honorarios legales.

La auditoría frustrada

Mazars había auditado las finanzas de Kraken durante tres años y emitido dos opiniones limpias, afirmó Sethi, antes de abandonar la tercera auditoría días antes de su conclusión en diciembre de 2023. Según señaló, la firma confirmó por escrito que no tenía desacuerdo con la gerencia, no tenía preocupaciones sobre la integridad de la empresa y no había encontrado fraude alguno.

De acuerdo con Sethi, Mazars alegó incertidumbre legal al retirarse, incluyendo una demanda que la Comisión de Bolsa y Valores de Estados Unidos (SEC) había presentado contra Kraken semanas antes. El co-CEO sostuvo que el auditor había sido presionado para abandonar una industria que se había vuelto políticamente costosa de atender, señalando que Mazars Group había suspendido su trabajo de prueba de reservas para todo el sector cripto en diciembre de 2022.

Operación Choke Point 2.0

La Operación Choke Point 2.0 es un término ampliamente utilizado para describir lo que los críticos califican como la campaña extraoficial de la administración Biden para presionar a los bancos a que cortaran sus vínculos con la industria cripto tras el colapso de FTX. Hace eco de un programa de la era Obama que presionó a los bancos para que abandonaran negocios como prestamistas de día de pago y vendedores de armas.

Sethi señaló una declaración conjunta del 3 de enero de 2023 de la Reserva Federal, la FDIC y la OCC advirtiendo a los bancos sobre los riesgos de las criptomonedas, así como las “cartas de pausa” de la FDIC —al menos 25 de ellas enviadas a 24 bancos— que según defensores del sector indicaban a los prestamistas que detuvieran o postergaran su actividad cripto. Al mismo tiempo, la SEC bajo la dirección del entonces presidente Gary Gensler estaba demandando o investigando a docenas de empresas cripto, incluida Kraken.

La SEC vs. Kraken

La demanda de la SEC contra Kraken fue desestimada con prejuicio en marzo de 2025, sin sanciones ni admisión de culpa, como parte de una retirada más amplia tras la salida de Gensler y el cambio de rumbo de la administración Trump. La Operación Choke Point 2.0 ha sido desmantelada en gran medida, con orientaciones anteriores revertidas y funcionarios que ahora investigan casos de exclusión bancaria indebida.

Sethi afirmó que el daño fue más allá de la auditoría. Escribió que Jesse Powell, cofundador y exCEO de Kraken, tuvo su hogar allanado por agentes federales en marzo de 2023 por una disputa con una organización sin fines de lucro no relacionada con el exchange, y que la investigación fue cerrada aproximadamente dos años después sin cargos y con los dispositivos de Powell devueltos. Desde entonces, Powell cedió el control operativo diario a Dave Ripley, y Sethi se incorporó posteriormente como co-CEO.

Un llamado a la Claridad

Sethi aprovechó la carta para impulsar la Ley de Claridad o CLARITY ACT, el proyecto de ley sobre estructura del mercado cripto que dividiría la supervisión de los activos digitales entre la SEC y la CFTC. Argumentó que demostrar que un negocio cripto legítimo merece servicios bancarios y profesionales ordinarios nunca debería requerir ganar una batalla legal.

El proyecto de ley superó el Comité Bancario del Senado con una votación de 15 a 9 en mayo, tras haber sido aprobado por la Cámara el año pasado, pero se estancó antes del receso del 4 de julio y aún necesita una votación del pleno del Senado y una conciliación con una medida complementaria antes de llegar al escritorio del presidente.